Dịch vụ làm kế toán thuế không chỉ đơn thuần là tính toán và khai báo thuế. Đó là một quá trình phức tạp và cần phải hiểu biết sâu sắc về hệ thống thuế. Như vậy mới có thể giúp doanh nghiệp giảm bớt gánh nặng công việc và tập trung vào hoạt động kinh doanh của mình.

Trong bài viết này, chúng ta sẽ khám phá những dịch vụ cụ thể, cũng như lợi ích mà doanh nghiệp có thể thu được từ việc sử dụng dịch vụ này.

Kế toán thuế là gì?

Kế toán thuế là kế toán có trách nhiệm phụ trách về việc tính toán, khai báo thuế trong doanh nghiệp. Một mặt, nghĩa vụ của các doanh nghiệp đối với nhà nước là phải có kế toán thuế. Ở mặt còn lại, kế toán thuế giúp Nhà nước có thể quản lý hiệu quả nền kinh tế được chia thành nhiều thành phần.

Với sự gắn kết giữa nghĩa vụ pháp lý của doanh nghiệp và vai trò quản lý kinh tế của Nhà nước. Kế toán thuế không chỉ là một quá trình tính toán số liệu. Bên cạnh đó còn là một công cụ quan trọng trong việc xây dựng và duy trì sự cân đối và phát triển bền vững của nền kinh tế.

Sự quan trọng của kế toán thuế đối với doanh nghiệp

Kế toán thuế đóng một vai trò không thể thiếu đối với sự phát triển và thành công của doanh nghiệp. Việc tuân thủ pháp luật thuế và đảm bảo tính chính xác trong khai báo và nộp thuế không chỉ giúp tránh rủi ro pháp lý mà còn xây dựng nền tài chính vững mạnh.

Qua việc tối ưu hóa chi phí thuế, kế toán thuế có thể giúp doanh nghiệp tiết kiệm nguồn lực và tăng cường khả năng cạnh tranh. Thông qua việc phân tích khả năng tuân thủ thuế, kế toán thuế sẽ cung cấp thông tin quan trọng để quản lý và đưa ra quyết định chiến lược.

Tóm lại, đây không chỉ là một nhiệm vụ hằng ngày mà còn là một công cụ quan trọng để doanh nghiệp duy trì sự bền vững và phát triển trong môi trường kinh doanh ngày càng phức tạp.

Dịch vụ kế toán thuế sẽ làm những công việc gì?

1. Các công việc cần thực hiện vào đầu năm

Đầu năm là thời điểm quan trọng đối với kế toán thuế, khi các công việc phải được hoàn thành để đảm bảo tuân thủ pháp luật và định kỳ báo cáo.

Một trong những công việc hàng đầu của kế toán thuế là kê khai và nộp thuế môn bài. Đây là loại thuế mà các doanh nghiệp mới thành lập phải nộp vào đầu năm. Kế toán thuế phải chuẩn bị và kê khai thuế môn bài trước ngày 30/1, tuân thủ quy định của pháp luật.

Ngoài ra, cần nộp tờ khai thuế giá trị gia tăng (GTGT) và thuế thu nhập cá nhân (TNCN) cho tháng 12 hoặc quý IV của năm trước. Kế toán thuế cũng phải nộp tờ khai thuế thu nhập doanh nghiệp (TNDN) tạm tính cho quý IV của năm trước.

Một công việc quan trọng khác là nộp báo cáo tình hình sử dụng hóa đơn. Kế toán thuế phải nộp báo cáo về tình hình sử dụng hóa đơn của quý IV trong năm trước.

2. Công việc hàng ngày khi làm dịch vụ kế toán thuế

Hàng ngày, các chuyên viên kế toán thuế phải thực hiện những công việc đa dạng và chi tiết. Việc này nhằm đảm bảo sự chính xác và tuân thủ pháp luật thuế.

• Tập hợp và xử lý hóa đơn, chứng từ phát sinh trong quá trình kinh doanh.
• Kế toán thuế cần nắm vững các loại thuế phải nộp và thời hạn nộp của chúng. Họ phải đảm bảo việc nộp tiền thuế được thực hiện đúng hẹn để tránh bị phạt do nộp chậm hoặc nộp trễ.
• Xử lý các giao dịch tài chính trong ngân hàng như tiền đến và tiền đi. Đảm bảo các giao dịch tài chính được ghi nhận chính xác và phù hợp với quy định thuế.
• Hạch toán các nghiệp vụ liên quan đến quỹ dựa vào các phiếu chi và phiếu thu.
• Đảm bảo tính minh bạch của các giao dịch, lưu trữ hóa đơn và chứng từ một cách khoa học.

3. Công việc hàng tháng

• Lập tờ khai thuế giá trị gia tăng (GTGT) nếu doanh nghiệp áp dụng kê khai thuế GTGT theo tháng và có doanh thu từ 50 tỷ đồng trở lên.
• Lập tờ khai thuế thu nhập cá nhân (TNCN) nếu doanh nghiệp phát sinh số thuế TNCN từ 50 triệu VNĐ trở lên.
• Lập tờ khai cho các loại thuế khác tùy thuộc vào hoạt động và ngành nghề của doanh nghiệp.
• Lập báo cáo về tình hình sử dụng hóa đơn hàng tháng, đặc biệt đối với các doanh nghiệp mới thành lập dưới 12 tháng.
• Thực hiện bút toán phân bổ dụng cụ, công cụ và trích hao tài sản cố định. o kế toán thuế hàng tháng.
• Cân đối các chỉ tiêu trên bảng cân đối kế toán và có phương án xử lý ngay từ tháng đầu tiên.

4. Công việc hàng quý

• Tờ khai thuế GTGT (nếu doanh nghiệp mới thành lập và doanh thu ít hơn 50 tỷ VNĐ)
• Tờ khai thuế Thu nhập cá nhân được dùng để khai báo thuế thu nhập cá nhân mà cá nhân phải nộp theo quy định của pháp luật.
• Báo cáo về tình hình sử dụng hóa đơn của doanh nghiệp. Việc này giúp ghi nhận và kiểm soát việc sử dụng hóa đơn trong hoạt động kinh doanh.

5. Công việc cần làm vào cuối năm

Nhiệm vụ hàng đầu là hoàn thành báo cáo tài chính cho cả năm. Nó sẽ là bản tường trình toàn diện về hoạt động tài chính của doanh nghiệp. Báo cáo tài chính năm bao gồm nhiều thành phần quan trọng.

Ngoài ra, kế toán thuế cũng phải lập báo cáo thuế quý IV, một báo cáo tổng hợp về các khoản thuế phải nộp trong quý cuối năm. Đồng thời, họ cần lập báo cáo quyết toán thuế thu nhập cá nhân (TNCN) của năm. Đây là bước cuối cùng trong quá trình tính toán và đóng thuế thu nhập cá nhân.

Ngoài các báo cáo, kế toán thuế còn phải chuẩn bị và in các loại sổ sách phục vụ cho việc quyết toán thuế và thanh tra kiểm toán. Tất cả sẽ bao gồm sổ cái, phiếu thu – chi, và nhiều loại sổ sách khác.

>> Xem thêm: DỊCH VỤ KẾ TOÁN TRỌN GÓI LÀ GÌ? MÔ TẢ CÔNG VIỆC CỦA KẾ TOÁN TRỌN GÓI

Những kỹ năng cần có cho dịch vụ làm kế toán thuế

Hiểu rõ về quy định thuế và luật pháp để xử lý vấn đề thuế một cách chính xác. Việc nắm vững và cập nhật kiến thức về thuế nhằm áp dụng đúng quy định.

Có khả năng phân tích các thông tin liên quan đến thuế. Từ đó có thể suy luận ra các kết quả logic từ những dữ liệu số liệu. Điều này sẽ có thể đưa ra các phân tích và các quyết định và giải pháp phù hợp.

Với nhiều công việc cần hoàn thành, kỹ năng quản lý thời gian là điều không thể thiếu. Có khả năng ưu tiên công việc, lập kế hoạch và hoàn thành nhiệm vụ đúng hạn. Như vậy bạn có thể đảm bảo tính kỷ luật và hiệu quả trong công việc kế toán thuế.

Công nghệ thông tin đóng vai trò quan trọng trong công việc kế toán thuế hiện đại. Nắm vững và sử dụng thành thạo các phần mềm kế toán. Bên cạnh đó cũng phải biết cơ bản các công cụ hỗ trợ tính toán và quản lý thuế. Chúng sẽ giúp bạn làm việc hiệu quả và tiết kiệm thời gian.